Blog FacturareModel XML pentru e-Factura in valuta

Model XML pentru e-Factura in valuta

Model XML pentru e-Factura in valuta

In acest articol va prezentam cum se genereaza fisierele XML acceptate in sistemul RO e-Factura pentru e-Facturile in valuta (pentru facturile in alta moneda decat RON, de exemplu EUR sau USD).

 

Cum se specifica in XML e-Factura moneda in care se tine contabilitatea?

 

In primul rand pentru aceste facturi trebuie specificat in fisierul XML moneda nationala in care se tine contabilitatea. Acest lucru se realizeaza in campul BT-6 si anume TaxCurrencyCode si se pune imediat dupa Moneda Facturii (DocumentCurrencyCode) dupa cum urmeaza:



<cbc:DocumentCurrencyCode>EUR</cbc:DocumentCurrencyCode>
<cbc:TaxCurrencyCode>RON</cbc:TaxCurrencyCode>

Campul BT-6 de TaxCurrencyCode reprezinta:

  • Moneda utilizată în scopuri de contabilitate și raportare TVA, așa cum este acceptată sau cerută în țara Vânzătorului. Va fi utilizat în combinație cu valoarea totală a TVA-ului din factură în moneda contabilă (BT-111), atunci când codul monedei contabile TVA diferă de codul monedei facturii.

 

Daca moneda facturii este diferita de RON atunci campul BT-6 de TaxCurrencyCode este obligatoriu la validarea facturii de catre ANAF. Daca nu se specifica acest camp va aparea eroarea de validare BR-RO-030 – Dacă Codul monedei facturii (BT-5) este altul decât „RON”, atunci Codul monedei de contabilizare a TVA (BT-6) trebuie să fie „RON”.#If the Invoice currency code (BT-5) is other than „RON”, then the VAT accounting currency code(BT-6) must be „RON”



<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="true"?>
<header Cif_emitent="34283300" Index_incarcare="1321847"
	xmlns="mfp:anaf:dgti:efactura:mesajEroriFactuta:v1">
	<Error errorMessage="E: validari globaleSCHEMATRONeroare: [BR-RO-030]-Dacă 
 Codul monedei facturii (BT-5) este altul decât „RON”, atunci Codul monedei de 
 contabilizare a TVA (BT-6) trebuie să fie „RON”.#If the Invoice currency code 
 (BT-5) is other than "RON," then the VAT accounting currency code(BT-6) must be 
 "RON"."/>
</header>

Astfel, este obligatoriu sa specificam moneda de contabilizare a TVA-ului pe facturile in valuta:



<cbc:TaxCurrencyCode>RON</cbc:TaxCurrencyCode>

 

Cum se specifica in XML e-Factura totalul TVA-ului in moneda contabilitatii?

 

In al doilea rand in aceste facturi in valuta trebuie precizat suplimentar si totalul taxelor in moneda contabilitatii si anume, trebuie adaugat campul BT-111 de TaxTotal-TaxAmount ca in exemplul urmator:



<cac:TaxTotal>
	<cbc:TaxAmount currencyID="RON">18.80</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>
<cac:TaxTotal>
	<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">3.80</cbc:TaxAmount>
	<cac:TaxSubtotal>
		<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">20.00</cbc:TaxableAmount>
		<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">3.8</cbc:TaxAmount>
		<cac:TaxCategory>
			<cbc:ID>S</cbc:ID>
			<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
			<cac:TaxScheme>
				<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
			</cac:TaxScheme>
		</cac:TaxCategory>
	</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Practic se mai adauga inca o data tagul de TaxTotal cu valoarea in RON a TVA-ului (taxelor) facturii in valuta (adica 2.80 EUR la cursul BNR de 4.9471 si anume 18.80 RON) inainte de tagul de TaxTotal pentru valoarile specificate a taxelor in moneda facturii.

 

Daca nu se specifica totalul taxelor (adica al TVA-ului) si in moneda contabilitatii atunci va aparea urmatoarea eroare de validare ANAF si anume BR-53 – If the VAT accounting currency code (BT-6) is present, then the Invoice total VAT amount in accounting currency (BT-111) shall be provided.



<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="true"?>
<header Cif_emitent="34283300" Index_incarcare="1325645"
	xmlns="mfp:anaf:dgti:efactura:mesajEroriFactuta:v1">
	<Error errorMessage="E: validari globaleSCHEMATRONeroare: [BR-53]-If the VAT 
 accounting currency code (BT-6) is present, then the Invoice total VAT amount 
 in accounting currency (BT-111) shall be provided."/>
</header>

 

Exemplu de factura in valuta (XML pentru RO e-Factura):


<?xml version="1.0"?>
<Invoice
	xmlns:cac="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonAggregateComponents-2"
	xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2"
	xmlns:qdt="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:QualifiedDataTypes-2"
	xmlns:udt="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:UnqualifiedDataTypes-2"
	xmlns:ccts="urn:un:unece:uncefact:documentation:2"
	xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2"
	xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2 http://docs.oasis-open.org/ubl/os-UBL-2.1/xsd/maindoc/UBL-Invoice-2.1.xsd">
	<cbc:CustomizationID>urn:cen.eu:en16931:2017#compliant#urn:efactura.mfinante.ro:CIUS-RO:1.0.0</cbc:CustomizationID>
	<cbc:ID>AAA1020</cbc:ID>
	<cbc:IssueDate>2022-10-05</cbc:IssueDate>
	<cbc:DueDate>2022-10-19</cbc:DueDate>
	<cbc:InvoiceTypeCode>380</cbc:InvoiceTypeCode>
	<cbc:Note>TVA la incasare#</cbc:Note>
	<cbc:DocumentCurrencyCode>EUR</cbc:DocumentCurrencyCode>
	<cbc:TaxCurrencyCode>RON</cbc:TaxCurrencyCode>
	<cac:AccountingSupplierParty>
		<cac:Party>
			<cac:PartyName>
				<cbc:Name>Facturis Online SRL</cbc:Name>
			</cac:PartyName>
			<cac:PostalAddress>
				<cbc:StreetName>Str. Gazelei 28C, Sector 4</cbc:StreetName>
				<cbc:CityName>SECTOR4</cbc:CityName>
				<cbc:CountrySubentity>RO-B</cbc:CountrySubentity>
				<cac:Country>
					<cbc:IdentificationCode>RO</cbc:IdentificationCode>
				</cac:Country>
			</cac:PostalAddress>
			<cac:PartyTaxScheme>
				<cbc:CompanyID>RO34283300</cbc:CompanyID>
				<cac:TaxScheme>
					<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
				</cac:TaxScheme>
			</cac:PartyTaxScheme>
			<cac:PartyLegalEntity>
				<cbc:RegistrationName>Facturis Online SRL</cbc:RegistrationName>
				<cbc:CompanyID>34283300</cbc:CompanyID>
			</cac:PartyLegalEntity>
			<cac:Contact>
				<cbc:Telephone>0784888555</cbc:Telephone>
				<cbc:ElectronicMail>office@facturis-online.ro</cbc:ElectronicMail>
			</cac:Contact>
		</cac:Party>
	</cac:AccountingSupplierParty>
	<cac:AccountingCustomerParty>
		<cac:Party>
			<cac:PartyName>
				<cbc:Name>Midsoft Team SRL</cbc:Name>
			</cac:PartyName>
			<cac:PostalAddress>
				<cbc:StreetName>B-dul Iuliu Maniu, Nr.6e, Camera 2, Sc.1, Ap.3</cbc:StreetName>
				<cbc:CityName>SECTOR6</cbc:CityName>
				<cbc:CountrySubentity>RO-B</cbc:CountrySubentity>
				<cac:Country>
					<cbc:IdentificationCode>RO</cbc:IdentificationCode>
				</cac:Country>
			</cac:PostalAddress>
			<cac:PartyTaxScheme>
				<cbc:CompanyID>RO23161200</cbc:CompanyID>
				<cac:TaxScheme>
					<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
				</cac:TaxScheme>
			</cac:PartyTaxScheme>
			<cac:PartyLegalEntity>
				<cbc:RegistrationName>Midsoft Team SRL</cbc:RegistrationName>
				<cbc:CompanyID>23161200</cbc:CompanyID>
			</cac:PartyLegalEntity>
		</cac:Party>
	</cac:AccountingCustomerParty>
	<cac:TaxTotal>
		<cbc:TaxAmount currencyID="RON">18.80</cbc:TaxAmount>
	</cac:TaxTotal>
	<cac:TaxTotal>
		<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">3.80</cbc:TaxAmount>
		<cac:TaxSubtotal>
			<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">20.00</cbc:TaxableAmount>
			<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">3.8</cbc:TaxAmount>
			<cac:TaxCategory>
				<cbc:ID>S</cbc:ID>
				<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
				<cac:TaxScheme>
					<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
				</cac:TaxScheme>
			</cac:TaxCategory>
		</cac:TaxSubtotal>
	</cac:TaxTotal>
	<cac:LegalMonetaryTotal>
		<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">20.00</cbc:LineExtensionAmount>
		<cbc:TaxExclusiveAmount currencyID="EUR">20.00</cbc:TaxExclusiveAmount>
		<cbc:TaxInclusiveAmount currencyID="EUR">23.80</cbc:TaxInclusiveAmount>
		<cbc:PayableAmount currencyID="EUR">23.80</cbc:PayableAmount>
	</cac:LegalMonetaryTotal>
	<cac:InvoiceLine>
		<cbc:ID>1</cbc:ID>
		<cbc:InvoicedQuantity unitCode="H87">1.00</cbc:InvoicedQuantity>
		<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">20.00</cbc:LineExtensionAmount>
		<cac:Item>
			<cbc:Name>A5 PLASTIFIAT</cbc:Name>
			<cac:ClassifiedTaxCategory>
				<cbc:ID>S</cbc:ID>
				<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
				<cac:TaxScheme>
					<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
				</cac:TaxScheme>
			</cac:ClassifiedTaxCategory>
		</cac:Item>
		<cac:Price>
			<cbc:PriceAmount currencyID="EUR">20.0000</cbc:PriceAmount>
		</cac:Price>
	</cac:InvoiceLine>
</Invoice>
0
Articole similare :
Cum procedăm în situația în care am emis o factură fiscală, am trimis-o în sistemul e-Factura iar apoi clientul dorește să achite factura respectivă cu cash sau card bancar şi se emite bon fiscal?

Totul despre NIR - Nota Intrare Receptie

Nota de intrare receptie si constatare de diferente, mai cunoscuta drept NIR, este documentul pentru receptia bunurilor aprovizionate si, in acelasi timp, este si un document justificativ pentru incarcarea in gestiunea stocurilor. Documentul se intocmeste de catre comisia de receptie…
0
Cum procedăm în situația în care am emis o factură fiscală, am trimis-o în sistemul e-Factura iar apoi clientul dorește să achite factura respectivă cu cash sau card bancar şi se emite bon fiscal?

Care este impactul obligativității facturării electronice și a raportării SAF-T (D406) asupra domeniului contabil? Chestionar aplicat comunității de profesioniști contabili din România

Nimic în afara digitalizării… Astăzi, nimic nu mai poate fi perceput în afara procesului de modernizare prin digitalizare. Reflectoarele sunt astfel direcționate plenar spre transformarea digitală a tranzacțiilor dintre parteneri, indiferent de forma de organizare a acestora. Unul dintre pilonii…
0
Ultimele articole RO-eFactura:
Ce program de facturare gratuit să aleg?

Ce program de facturare gratuit să aleg?

Dacă ești freelancer, PFA sau ai o afacere la început de drum sau cu un buget limitat, cu siguranță ai pus una din întrebările: “Ce program de facturare gratuit folosiți?” sau “Ce program de facturare gratuit recomandați?” Alegerea unui program…
Avizul de însoțire a mărfii. Reperare pe traseul e-Facturii

Avizul de însoțire a mărfii. Reperare pe traseul e-Facturii

Suntem cu toții martorii vremurilor în care singura certitudine este reprezentată de schimbare. Ritmul accelerat care marchează redefinirea peisajului de business te determină să iei permanent pulsul modificărilor. De fapt, nu mai există relevanță și conformare în afara acestei acțiuni.…
Factura proformă. Document lipsit de formă în contextul E-facturii?

Factura proformă. Document lipsit de formă în contextul E-facturii?

Anul 2024 a fost marcat de modificări de substanță cu influență asupra restartării manierei derulării afacerilor românești. Abordarea deținătorilor de afaceri a fost multiplă. Unii au îmbrățișat schimbările ca parte importantă a progresului digital, considerând modificările drept catalizator al afacerilor…